Асоціація митних брокерів України

ПРОЕКТ

КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА

Київ

Про затвердження критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від провадження посередницької діяльності митного брокера та визначається періодичність проведення планових заходів державного нагляду (контролю)

Відповідно до статті 5 Закону України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності" Кабінет Міністрів України постановляє:

Затвердити критерії, за якими оцінюється ступінь ризику від провадження посередницької діяльності митного брокера та визначається періодичність проведення планових заходів державного нагляду (контролю) (додаються).

Ця Постанова набирає чинності з дня її опублікування.

ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Кабінету Міністрів України
від 2010 р. №

КРИТЕРІЇ,
за якими оцінюється ступінь ризику від провадження посередницької діяльності митного брокера та визначається періодичність проведення планових заходів державного нагляду (контролю)

1. Критерії розподілу суб'єктів господарювання за ступенем ризику їх посередницької діяльності митного брокера (далі - критерії) встановлюються з метою оцінювання ступеня ризику від наданих послуг такими суб'єктами та забезпечення захисту економічних інтересів держави, а також забезпечення додержання законодавства України з питань митної справи.

2. Критеріями, за якими оцінюється ступінь ризику від провадження посередницької діяльності митного брокера та визначається періодичність проведення планових заходів контролю, є:

Строк провадження посередницької діяльності митного брокера.

Обсяги оформлених вантажних митних декларацій.

Дотримання вимог Митного законодавства України:

- вчинення посадовими особами митного брокера у зв’язку з виконанням ними трудових обов’язків порушень митних правил, за які передбачена адміністративна відповідальність.

- неодноразове вчинення протягом року посадовими особами митного брокера правопорушень, передбачених статтями 340, 352, 355 Митного кодексу України.

- набрання законної сили вироком суду щодо притягнення посадових осіб митного брокера до кримінальної відповідальності у справах про контрабанду.

3. Відповідно до встановлених критеріїв, суб'єкти господарювання незалежно від форми власності та видів господарської діяльності належать до таких ступенів ризику - високий, середній та незначний.

4. До суб'єктів господарювання з високим ступенем ризику належать суб'єкти, що відповідають таким ознакам у сукупності:

1) строк провадження господарської діяльності становить менш як три роки;

2) обсяги оформлених вантажних митних декларацій становлять менше 100 шт. в рік;

3) наявність фактів порушення вимог митного законодавства:

- суб'єкти, стосовно посадових осіб яких набрало законної сили рішення суду про притягнення до кримінальної відповідальності у справах про контрабанду;

- суб'єкти, посадових осіб яких неодноразово протягом року притягнуто до адміністративної відповідальності за вчинення правопорушень, передбачених статтями 340, 352, 355 Митного кодексу України;

5. До суб'єктів господарювання із середнім ступенем ризику належать суб'єкти, що відповідають таким ознакам у сукупності:

1) строк провадження господарської діяльності становить більш як 5 років;

2) обсяги оформлених вантажних митних декларацій становлять більше 1000 шт. в рік;

3) наявність фактів порушення вимог митного законодавства:

- суб’єкти, посадових осіб яких протягом року притягнуто до адміністративної відповідальності за вчинення порушень митних правил.

6. До суб'єктів господарювання з незначним ступенем ризику належать суб'єкти, що не належать до суб'єктів господарювання з високим та середнім ступенем ризику.

5. Планові заходи державного нагляду (контролю) за діяльністю суб'єктів господарювання здійснюються з такою періодичністю:

з високим ступенем ризику - один раз на рік;

із середнім ступенем ризику - один раз на три роки;

з незначним ступенем ризику - один раз на п'ять років.

Джерело: Державна митна служба України