Асоціація митних брокерів України

КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

№
Київ

Про затвердження Критеріїв відбору гарантів, які мають намір надавати митним органам фінансові гарантії щодо обов'язкової доставки товарів у митниці призначення

Кабiнет Мiнiстрiв України п о с т а н о в л я є:

1. Затвердити Критерії відбору гарантів, які мають намір надавати митним органам фінансові гарантії щодо обов'язкової доставки товарів у митниці призначення.

2. Державній митній службі України розробити Порядок відбору гарантів, які мають намір надавати митним органам фінансові гарантії щодо обов'язкової доставки товарів у митниці призначення.

ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Кабінету Міністрів України

Критерії відбору гарантів, які мають намір надавати митним органам фінансові гарантії щодо обов'язкової доставки товарів у митниці призначення

1. Банк, який має намір одержати від Державної митної служби України в установленому порядку повноваження гаранта, повинен відповідати таким критеріям:

1) мати банківську ліцензію;

2) мати досвід роботи не менше після отримання банківської ліцензії не менше п’яти років;

3) мати позитивний аудиторський висновок за останній звітний рік, зроблений незалежними аудиторськими компаніями, що внесені до Реєстру аудиторів банків Національного банку і здійснюють аудит відповідно до Міжнародних стандартів аудита (МСА);

4) протягом останього року дотримуватися встановлених Національним банком нормативів капіталу, нормативів кредитного ризику та мати сформований резервний фонд у розмірі не нижче 25 відсотків розміру регулятивного капіталу, формувати в повному обсязі спеціальні резерви за активними операціями, обов'язковий резерв;

5) протягом останього року не бути об'єктом застосування Національним банком заходів впливу за порушення економічних нормативів у вигляді обмеження, зупинення чи припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій з високим рівнем ризику, примусової реорганізації банку, призначення тимчасової адміністрації, а також за порушення лімітів відкритої валютної позиції;

6) мати можливість формування в повному обсязі грошових резервів для відшкодування можливих втрат у розмірі визначеної ним самим суми всіх одночасно наданих митним органам фінансових гарантій;

7) не мати заборгованості перед митними органами;

8) мати електронну систему, придатну для обміну оперативними даними між банком та митними органами України, забезпечувати захист інформації, яка передаватиметься та накопичуватиметься у цій системі, від несанкціонованого використання, копіювання та модифікації.

2. Незалежний фінансовий посередник (НФП), який має намір одержати від Державної митної служби України в установленому порядку повноваження гаранта, повинен відповідати таким критеріям:

1) бути юридичною особою, зареєстрованою в Україні у формі повного або командитного товариства;

2) не мати бюджетної заборгованості за станом на останню звітну дату;

3) мати укладені з банками та/або страховими компаніями угоди щодо фінансового забезпечення гарантій, які надаватимуться НФП митним органам;

4) не мати заборгованості перед митними органами;

5) мати можливість резервування грошових коштів на вкладному депозитному рахунку з укладанням договору банківського вкладу (депозиту) на користь третьої особи (Держмитслужби) у визначеній Держмитслужбою банківській установі;

6) мати електронну систему, придатну для обміну оперативними даними між НФП та митними органами України; забезпечувати захист інформації, яка передаватиметься та накопичуватиметься у цій системі, від несанкціонованого використання, копіювання та модифікації;