Асоціація митних брокерів України

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного контролю та ліцензування

Л И С Т

Щодо використання банками
інформації з електронних реєстрів
вантажних митних декларацій
при здійсненні контролю
за зовнішньоекономічними
операціями резидентів

У зв'язку з переходом з 20 квітня 2009 року на механізм доведення митними органами реєстрів вантажних митних декларацій (далі - ВМД) до уповноважених банків (далі - банки) виключно в електронному вигляді Національний банк України у листі від 23.06.2009 N 28-311/2257-12007 дав роз'яснення щодо використання інформації, яка міститься в електронних реєстрах ВМД, для здійснення контролю за імпортними операціями резидентів, у тому числі при вказуванні відповідної інформації у письмових повідомленнях про отримання електронних реєстрів ВМД, які надаються іншим банкам відповідно до вимог абзацу третього пункту 3.3 розділу 3 Інструкції про порядок здійснення контролю за  експортними, імпортними операціями(1) (далі - Інструкція N 136).

(1) Затверджена постановою  Правління  Національного  банку України від 24.03.99 N 136 і зареєстрована в Міністерстві юстиції України 28.05.99 за N 338/3631 (зі змінами).

Разом із тим, з огляду на запити, що надходять від банків стосовно уточнення конкретного обсягу інформації з електронних реєстрів ВМД, яку необхідно використовувати при здійсненні контролю за експортними, імпортними операціями резидентів (в частині надання іншим банкам повідомлень згідно з вимогами пунктів 2.3 розділу 2 та 3.3 розділу 3 Інструкції N 136, роз'яснюємо наступне.

Відповідно до пунктів 2.3 розділу 2 та 3.3 розділу 3 Інструкції N 136 письмове повідомлення іншого банку про надходження реєстру ВМД, за експортною, імпортною операцією резидента (далі - Повідомлення) має містити усю інформацію з реєстру ВМД про відповідну операцію резидента.

У зв'язку з цим, зазначаємо, що для цілей вищевказаних положень Інструкції N 136 інформація про конкретну експортну, імпортну операцію резидента має включати наступні дані електронного реєстру ВМД (які містяться в інформаційних рядках МС*.* та МЕ*.* файлів):

"Номер ВМД (митниця)", "Номер  ВМД (рік)", "Номер ВМД (номер)",

Реквізити особи, що відповідальна за фінансове врегулювання:

"Код ЄДРПОУ/ДРФО", "Назва", "Адреса",

Фінансові відомості:

"Номер р/р (грн.)", "Код валюти", "Загальна фактурна вартість (грн.)",

"Дата дозволу", "Характер угоди".

Також, достатнім у Повідомленні буде зазначити найменування та дату створення файлу електронного реєстру ВМД (МС*.* чи МЕ*.* файли). Зазначення часу створення файлу є необов'язковим.

Окремо звертаємо увагу на те, що у випадках, коли митні органи припускалися помилок даних в електронних реєстрах ВМД, зняття банками з контролю експортних, імпортних операцій резидентів має здійснюватись на загальних підставах відповідно до вимог Інструкції N 136 з урахуванням одержаної від митних органів офіційної інформації щодо уточнення даних електронних реєстрів ВМД.

Джерело: НТФ ИНТЕС